「オフショア投資」、ご存知ですか？Part1

　会社の財務では、ローリスクハイリターンな資金の運用方法、運用先を常に探していることでしょう。投資資金が国境を越えてボーダレスに移動する今日、中小企業の財務ではまだあまり活用されていない投資方法の一つに「オフショア投資」があります。

　「オフショア」とは英語で、「沖で」、「海外で」を意味します。特に投資の世界では、海外の無税かあるいはほとんど課税されない地域のことを、「オフショア」と呼んでいます。オフショアの国では投資出来る商品数も多く、そのため様々な投資も可能となります。

　海外へ投資をするには海外へ出向かないとできない、そんな時代はもうとっくに終わっています。インターネットの世界的な普及によって、全地球規模で投資マネーが自由に動き回る時代が実現されました。既に資金には国境の垣根は無くなったのです。ネットを通じて２４時間好きなタイミングで、世界の好きな地域の経済状況を知ることもできるのです。

　こうした環境のもと、先駆者的な中小企業では、外資系金融機関、税理士のアドバイスを受けながら海外への投資や資産の移転を進めてきているのです。

　オフショア投資には様々な魅了がありますが、その一つに少ないカントリーリスクがあげられます。オフショア投資を始めるにあたっては、名前も聞いたことのないような国ばかりだがそんな国へ投資をしても大丈夫だろうか、という点で誰もが必ず不安に感じるようです。しかし、オフショアの国の金融機関の多くは格付けが「AAA」となっています。実は、日本よりも格上なのがオフショアなのです。

　オフショア投資は一般にリターンの高いものが多いのですが、課税面ではオフショアの特徴である譲渡に対する課税や相続税といった各種税金が極めて軽課に完了することになります。オフショア投資を始めるにあたっては、まずオフショアバンクに口座を開設することから始めるのが一般的です。